万家基金管理有限公司关于旗下部分开放式资产净值的复核基金财务报表

现金流量表。基金财务报表包括报告期末和上年末比较资产负债表、两年比较利润表、所有者权益变动比较表（基金净值) 两年。基金托管人应当按照规定对基金管理人进行会计核算。审查包括：

(一)基金账户审核

基金账户审核好的基金怎么看报表，是指基金托管人依据《证券投资基金管理暂行办法》、《证券投资基金管理办法》、《证券投资基金会计管理办法》等法律法规对账户的处理过程和结果。检查过程。

(二)基金仓位审核

资金头寸是指基金交易后所有现金账户的资金余额。每个交易日结束后，基金托管人应检查基金银行存款和清算准备金账户余额，并根据当日证券交易结算情况计算生成基金头寸。

(三)基金资产净值审查

基金资产净值审核是指基金托管人依据《证券投资基金管理暂行办法证券投资基金管理办法》、《证券投资基金会计管理办法》对基金管理人的评价。和其他法律法规。调整期初单位净值、累计基金单位净值和基金单位净值的过程。

(四)基金财务报表审阅

基金财务报表审阅是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、净值变动表等内容进行核对的过程。会计报表是根据会计账簿记载的有关信息好的基金怎么看报表，按照规定的报表格式，一般反映基金在一定时期内的经营活动、财务成果和净值变动情况的报告文件。基金财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告。基金对外提供的会计报表包括：资产负债表、损益表和净值变动表。